В производстве Шуйского Межрайонного следственного отдела Следственного Управления Следственного Комитета Российской Федерации находилось уголовное дело, возбужденное по признакам преступления, предусмотренного статьей 198 Уголовного Кодекса Российской Федерации (уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица).
Индивидуальный предприниматель не уплатил единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения в период 2014-2016 г.г. на сумму 4 118 676 рублей, и уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость за период 2014 – 2015 г.г. в сумме 1 906 131 рубль, то есть не уплатил в период в течении трех финансовых лет подряд в бюджет сумму 6 024 807 рублей, что составляет особо крупный размер.
31 мая 2019 по уголовному делу принято решение о прекращении уголовного дела в связи с истечением срока давности уголовного преследования. Основание прекращения уголовного преследования не является реабилитирующим.
В рамках производства предварительного расследования предпринимателем ущерб, причиненный государству, в добровольном порядке не возмещен.
В связи с указанными обстоятельствами, межрайонная прокуратура обратилась в суд с исковым заявлением о взыскании с него в бюджет Российской Федерации суммы неуплаченных налоговых платежей в размере более 6 миллионов рублей, который удовлетворен судом в полном объеме.
Решение не вступило в законную силу.